【金商通分享】生鲜盘点，现场操作全流程，学好这篇就够了！此文详述了生鲜盘点的整个流程以及后续处理工作，是超市企业改进流程、科学管理的很好流程资料，可以说，生鲜盘点，学好这篇文章就够了。

一、盘点概述

　　1、适用范围：

　　本作业规范是基于《门店盘点作业规范》基础上的生鲜部分的补充流程。未特别说明的部分遵照《门店盘点作业规范》执行。

　　2、盘点目的：

　　保证生鲜商品库存的真实性与准确性，了解商品在某阶段的盈亏状况及主管的经营绩效。通过盘点加强生鲜商品管理，通过盘点分析提高主管管理水平。

　　3、盘点形式：

　　周盘：生鲜蔬果、肉品、水产、熟食各组每周一盘点；

　　月盘：生鲜蔬果、肉品、水产、熟食、日配各组每月末倒数第二天盘点；

　　大盘：每季度与食品部、百货部共同盘点。各组转入货号、原材料要计入盘点。

　　4、盘点盈利标准及核算：

　　1）生鲜部盈利标准：生鲜盘点以当期销售额、毛利额指标为标准；

　　2）生鲜部损耗试行标准：暂定为1％。

　　3）核算公式：

　　商品利润核算公式：商品利润=期间未税销售额—（期初库存未税金额+期间进货未税金额+期间转入未税金额—期间转出未税金额—期末库存未税金额）

　　数量平衡公式：

　　期初库存数量+期间进货数量+期间转入数量—期间转出数量—期末库存数量=期间销售数量+期间损耗数量

　　此公式为强调损耗数量与商品利润成反比，损耗数量越大商品利润越小。以商品利润为考核目标，不等于放弃损耗控制。

　　5、盘点要求：

　　盘点过程严谨、规范；盘点数据真实、有效。

二、盘点总体流程

1、流程图：

　　2、流程描述：

　　2.1 盘点日期确定：生鲜部周盘点按门店下发的生鲜周盘点日程表执行。大盘执行门店计划。

　　2.2 生鲜盘点组织成立：盘点前由店长组织、部门经理全程负责生鲜盘点工作。

　　2.3 盘点准备：盘点前对盘点人员、商品、区域、单据、帐务和用品等进行安排准备。

　　2.4 盘点实施：依据盘点计划实施生鲜部的库存区、销售区盘点。

　　2.5 盘点数据处理与调整：盘点数据录入电脑系统，由电脑系统进行数据处理；并对盘点错误造成的差异进行重新盘点确认和录入更正。生鲜周盘点、月盘点要在盘点第二日先完成数据覆盖，各组主管再作盘点差异分析，上报经理、店长。

　　2.6 盘点结果确认与生效申请：门店店长对大盘结果进行确认后，将盘点实施情况、盘点确认结果和盘点结果生效申请上报地区公司总经理。生鲜周盘点、月盘点由财务经理签字,生效由店长确认。

　　2.7 盘点结果分析与工作评估：门店生鲜部各大组对盘点结果进行分析，查明商品盈亏产生的原因，制定改善措施，并对本次盘点作业进行评估。

　　2.8 盘点结果生效审批：地区公司总经理确认本次大盘结果，并作生效或失败批示。周盘点、月盘点由财务经理签字，生效由店长确认，直接生效做数据覆盖。

　　2.9 系统盘点生效与盘点资料存档：根据地区公司总经理（大盘）或店长的批示，门店ALC在电脑系统中进行生效或失败删除操作，并将本次盘点资料存档，保存期一年。

　　2.10 盘点结束：盘点数据由地区营运部上报生鲜管理部。

三、盘点操作流程

　　1、盘点准备

　　1.1 盘点日确定和盘点日程计划

　　1.1.1 盘点日确定：每周一、每月末倒数第二天；如果周盘日期与月盘日期临近（不超过四天），则只用作月盘，不作周盘；同理如果周盘、月盘日期与大盘日期临近（不超过四天）则只作大盘。

　　1.1.2 制定盘点日程表。

　　1.2 盘点人员准备和培训

　　1.2.1 盘点组织的建立及人员安排：门店店长为指挥者，同样设盘点组、稽核组、录入组、保卫组。其他部门员工可由店长安排分批支援生鲜部周盘点。同样由人事行政部按各组需求编制盘点、稽核、录入的《门店盘点人员配置表》。生鲜周盘点由门店组织第三方人员稽核，月盘点、季度大盘由财务部负责稽核。

　　1.2.2 盘点人员培训：制定盘点培训计划，对盘点人员、录入人员、稽核人员进行盘点方法、稽核原则、录入界面使用的培训，并进行考核。

　　1.3  盘点布局图

　　1.3.1 盘点布局图编制：生鲜陈列区（货架、端架、地堆）、库存区的编号方法与原则参照《门店盘点作业手册》。根据生鲜区平面陈列的特点，可一个销售区域编制一个BAY号。

　　如生鲜区蔬果陈列区：

　　1.3.2 盘点布局图的编制要求：生鲜陈列的变化较多，布局编号要及时调整。必须保持与现场一致。

　　1.3.3 盘点布局图的录入：ALC提前三天在门店盘点系统中将编好的布局图录入，建立数据库。布局图一旦录入不得修改。盘点当天发现不一致的时候，以布局图为准进行修正。

　　1.4 盘点用具/用品和员工餐的准备

　　1.4.1 准备的项目：盘点表单、库存单、编号签、笔、复写纸等。

　　1.5 商品整理

　　1.5.1库存区商品整理：

　　日配组库存包装商品整理时必须粘贴二份《库存单》，第一份完整填写通道号、货架BAY号、货号、商品描述、库存数量、填单人、填写日期；第二份只填写通道号、货架BAY号、货号、商品描述，库存区复盘时在填写库存数量、日期、填单人。盘点当日整理完毕，包装商品与称重商品分开区域。

　　已填写好库存单的库区商品发生异动（入库、出库）时，必须要报店长批准，并在第一份库存单上填写新的数量，确保实物库存与库存单上的库存数量一致。

　　其他各组商品，在盘点当日上午必须按分类、分区整齐码放好。分出应退货商品存放区域。

　　生鲜商品盘点当日上午正常收货，中午停止收货以保证收货单录入完毕。

　　1.5.2销售区商品整理：

　　a)盘点前完成布局编号粘贴；

　　b)按BAY、地堆、端架进行整理，不能垮BAY陈列。盘点前整理成最易盘点状态；

　　c)检查标识，一物一卡；

　　d)盘点表提前抄写完毕交主管，主管进行核对；

　　f)所有销售区域商品在盘点前取消假岛陈列。

　　1.5.3 帐目的整理：

　　单据清理：ALC清理订货单、库存更正单、报废单；

　　收货部清理：验货清单、退换货单；

　　楼面生鲜各组：商品退换货单、库存更正单、报废单、团购单据等；

　　ALC列印负库存报表，生鲜各组进行清理。

　　1.6 盘点表单准备：安排员工抄写盘点表，主管核对。

　　2、盘点执行

　　2.1 库存区包装商品盘点：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组有国际条码的包装商品执行《门店盘点作业手册》。包装商品指固定包装，有印刷条码的，包括常温、冷藏、冷冻商品。

　　2.1.1 包装商品初盘：库存区商品于盘点前一日完成《库存区复、抽盘点表》抄写。库存区商品整理过程视为库存区初盘过程，库存区以第一张填有数量的库存单作为库存区初盘点表。

　　2.1.2包装商品复盘：库存区商品复盘于盘点日营业结束后开始，复盘比率100%。在复盘前将第一张填有数量的库存单撕下，按通道号、货架BAY号收集装订，以便与相对应的《库存区复、抽盘点表》核查。复盘后在第二张《库存单》上填写盘点数量，同时填写在《库存区复、抽盘点表》上。

　　2.1.3 对单：复盘结束后，盘点人员将盘点单交给盘点主管，再由盘点主管交稽核人员核对。

　　a) 若一致则通过；若存在差异，则由稽核人员开出《三盘表》，抄写通道号、货架BAY号及有差异的商品货号，交盘点主管安排人员进行三盘。

　　b) 三盘完成后，稽核人员将《三盘表》与《库存单-初盘表》和《库存去复盘、抽盘点表》进行核对，如果三盘表的盘点数量与其中一张盘点表的数量一致，则以三盘表数量作为最后的盘点数量。

　　c) 如果三盘数量与任何一张盘点表的数量都不同，则由盘点主管进行第四次盘点，主管的盘点数量记录在《三盘表》的备注栏中，并以主管的盘点数量作为最后的盘点数量。

　　d) 稽核人员必须将最后确认的盘点数量在相应的盘点表上进行修正，以保证《库存单-初盘表》和《库存区复盘、抽盘点表》上的盘点数量一致性。

　　2.1.4 稽核抽盘：当《库存单-初盘表》和《库存区复盘、抽盘点表》上的盘点数量通过核对后，由稽核人员对所属区域进行抽盘。

　　a) 抽盘要求每张《库存区复盘、抽盘点表》抽查品项比率>30%，抽盘时发现错误率>50%者，该单作废并回收，同时在《盘点作废表单登记表》上作登记，该单所列商品进行重盘。

　　b) 稽核重点是对单品数量大、金额较高的品项进行抽盘。

　　c) 对于有建立手工三级帐的包装商品，进行100%抽盘。

　　2.1.5 库存区称重商品盘点：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组称重商品初盘、复盘、稽核一同进行。这是由于生鲜商品的特殊性，不适宜反复搬动或长时间暴露在常温下。

　　a) 盘点前完成商品整理，盘点当日到货应分区分类归放。盘点前一天完成《库存区复、抽盘点表》抄写。为了便于区分商品，可以另制作称重商品盘点表，加“商品描述”项目。

　　b) 初盘与复盘同时进行，直接填写《库存区复、抽盘点表》。稽核人员必须在现场监督盘点全过程。

　　2.2 销售区盘点

　　2.2.1.A 生鲜包装商品盘点流程图：蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组有国际条码的包装商品执行《门店盘点作业手册》。

　　流程图：

　　2.2.2.A 流程描述

　　a) 盘点大会：各盘点组主管召开盘点会议，进行盘点人员点名、宣讲盘点纪律和盘点注意事项，分发盘点用品、用具。

　　b) 盘点整理：盘点开始实施前各盘点组集中整理排面，清理闲散商品，回收孤儿和客服退、换货商品，并进行全面的价签核对，将商品整理至最佳盘点状态，商品间可预留分割间隙。

　　c) 发单：稽核组依据《盘点单收发控制表》将盘点表分发到各组主管并签收。

　　d) 初盘：初盘人员领取《销售区初盘点表》后，首先依据盘点表记录的通道号、货架BAY号找到对应的盘点位置，并依据“从上到下、从左到右、见物盘物”的原则查对盘点表记录的商品货号与价签货号的一致性，同时实施盘点。

　　在盘点中同一商品在不同位置，按各自分属位置区盘点，不得累加。每盘完一个单品就在《销售区初盘点表》上对应栏位填写该商品的数量。

　　在盘点过程中对初盘点表上有的而货架上没有的商品，表单对应栏的数目记“0”处理，对货架上有而表单上没有的商品，应从货架区取出交于盘点组主管用应急编号集中处理。

　　该份盘点表盘点结束后，初盘人员在初盘点表对应栏位填写工号、签名，同时盘点商品按盘点前的位置恢复，否则由此导致的复盘与初盘数据不一致，责任在初盘人。将盘点完的《销售区初盘点表》上交至所属盘点组主管处。

　　主管发放其他初盘表，或按照“同一货架的初盘与复盘必须为不同的人员，同一货架的初盘与复盘不得同时进行”的原则，发放复盘表，对回收和发放盘点表进行登记，对已完成的初盘表签名。

　　e) 复盘：复盘人员按照初盘要求进行复盘，在《销售区复盘、抽盘点表》上记录复盘结果，并填写工号、签名后，上交《销售区复盘、抽盘点表》至所属区域主管，主管对回收的〈销售区复盘、抽盘点表〉进行确认签。

　　f) 对单：复盘结束后，盘点人员将盘点表交给盘点主管，再由盘点主管交稽核人员核对。

　　若一致则通过；若存在差异，则由稽核人员开出《三盘表》抄写通道号、货架BAY号及有差异的商品货号，交盘点主管安排不同于初盘和复盘的人员进行三盘。

　　三盘完成后，稽核人员将《三盘表》与《销售区初盘表》和《销售区复盘、抽盘点表》进行核对，如果三盘表的盘点数量与其中一张盘点表的数量一致，则以三盘表数量作为最后的盘点数量。

　　如果三盘数量与任何一张盘点表的数量都不同，则由盘点主管进行第四次盘点，主管的盘点数量记录在《三盘表》的备注栏中，并以主管的盘点数量作为最后的盘点数量。

　　稽核人员必须将最后确认的盘点数量在相应的盘点表上进行修正，以保证《销售区初盘表》和《销售区复盘、抽盘点表》上的盘点数量一致性。

　　g) 稽核抽盘：当《销售区初盘表》和《销售区复盘、抽盘点表》上的盘点数量通过核对后，由稽核人员对所属区域进行抽盘。

　　抽盘要求每张《销售区复盘、抽盘点表》抽查品项比率>30%，抽盘时发现错误率>50%者，该单作废并回收，同时在《盘点作废表单登记表》上作登记，该单所列商品进行重盘。

　　稽核重点是对单品数量大、金额较高的品项进行抽盘。

　　h) 收单/传单：稽核抽盘人员按《盘点单收发控制表》接收并核对所有盘点单，按流水号检查确认无误后，将复、抽盘点表送交门店录入组，初盘表返盘点组主管保存。

　　结束：录入组组长依据《盘点单收发控制表》接收并核对表单完整无误后，进入表单录入环节，现场盘点结束。

　　2.2.1.B 生鲜称重商品盘点流程图：

　　蔬果组、肉品组、水产组、熟食组、日配组称重商品初盘、复盘、稽核一同进行。这是由于生鲜商品的特殊性，不适宜反复搬动或长时间暴露在常温下。

　　由于称重商品没有注明货号、描述等信息的价格卡，抄写盘点表时，可在表格左侧空白处，标注商品描述。以作区分。

　　2.2.2.B 生鲜称重商品盘点流程描述：

　　a) 盘点大会：各盘点组主管召开盘点会议，进行盘点人员点名、宣讲盘点纪律和盘点注意事项，分发盘点用品、用具。

　　b) 盘点整理：盘点开始实施前各盘点组集中整理排面，清理闲散商品，回收孤儿和客服退、换货商品，并进行全面的价签核对，将商品整理至最佳盘点状态，商品间可预留分割间隙。

　　c) 发单：稽核组依据《盘点单收发控制表》将盘点表分发到各组主管并签收。

　　d) 盘点：盘点人员领取《销售区复、抽盘点表》后，首先依据盘点表记录的通道号、货架BAY号找到对应的盘点位置，并依据“从上到下、从左到右、见物盘物”的原则查对盘点表记录的商品货号与价签货号的一致性，同时实施盘点。稽核人员必须在现场监督盘点全过程。

　　在盘点中同一商品在不同位置，按各自分属位置区盘点，不得累加。每盘完一个单品就在《销售区复、抽盘点表》上对应栏位填写该商品的数量。

　　在盘点过程中对初盘点表上有的而货架上没有的商品，表单对应栏的数目记“0”处理，对货架上有而表单上没有的商品，应从货架区取出交于盘点组主管用应急编号集中处理。

　　该份盘点表盘点结束后，盘点人员在盘点表对应栏位填写工号、签名，同时盘点商品按盘点前的位置恢复。将盘点完的《销售区复、抽盘点表》上交至所属盘点组主管处。稽核人员在《销售区复、抽盘点表》签字确认。

　　e) 收单/传单：稽核抽盘人员按《盘点单收发控制表》接收并核对所有盘点单，按流水号检查确认无误后，将复、抽盘点表送交门店录入组。

　　f) 结束：录入组组长依据《盘点单收发控制表》接收并核对表单完整无误后，进入表单录入环节，现场盘点结束。

四、盘点数据的处理与调整

　　盘点表单的收集及分配：稽核组将回收的盘点表交至ALC。ALC检查是否完整。安排录入。

　　盘点报表的处理：盘点第二日上午完成录入与数据覆盖，第二日下午打印《盘点差异明细报表》，各组主管作盘点差异分析，上报经理、店长。

　　盘点结果确认与生效申请

　　1、盘点结果的确认：计算当期各组毛利额；计算当期的损耗总金额，做《盘点差异汇总表》。

　　2、盘点生效/失败申请：ALC将盘点结果上报店长，确认生效或失败。

　　盘点结果的分析与盘点工作评估

　　分析的内容和形式：同《门店盘点作业规范》。生鲜周盘点分析报告分二个层次：主管报告、经理报告，就盘亏、盘盈原因进行分析，并提出相应的改进措施。

　　盘点管理评估：同《门店盘点作业规范》。

五、盘点生效与审批

　　盘点结果的审批流程：生鲜周盘点、月盘点由生鲜部门经理向店长提出生效/失败申请，门店店长审核批准。大盘由总经理审核批准。

　　盘点数据存档：盘点数据存档在ALC。并由地区营运部将数据上报生鲜管理部。